Nuestra Experiencia

Servicios Internacionales de Tributación, Residencia y Estructuración

Desde la formación de entidades hasta la infraestructura bancaria, diseñamos e implementamos estructuras internacionales en cumplimiento para emprendedores, inversores y family offices.

FUNDACIÓN

Estructuración Corporativa y Fiscal

La formación de entidades es la base de toda estructura internacional. Diseñamos arquitecturas corporativas que minimizan tu tasa impositiva efectiva mientras cumplen con requisitos de sustancia, reglas CFC y regulaciones de precios de transferencia en cada jurisdicción involucrada. La diferencia entre eficiencia fiscal y exposición tributaria a menudo se reduce a cómo se conectan las entidades, no solo a dónde están registradas.

Soluciones Comunes

Formación de Entidades Internacionales (LLCs, IBCs)
Estructuración de LLC en EE. UU. para No Residentes
Estructuras de Holding
Migración de Propiedad Intelectual
Precios de Transferencia y Sustancia Económica

Una estructura en cumplimiento no se trata solo de dónde te incorporas. Se trata de cómo cada entidad, contrato y flujo de pagos se conectan entre jurisdicciones.

Trabajo con Clientes

Casos de Estudio: Estructuración Corporativa

Cómo hemos estructurado entidades internacionales reales para empresas de capital cerrado. Detalles identificadores anonimizados por confidencialidad.

Caso 01 · Corporativo

Grupo Brasileño de Agroexportación: Estructura Matriz en EE.UU. para Acceso a Capital y Trade Finance

Exportadora familiar brasileña de commodities agrícolas, con subsidiarias operativas en Mato Grosso y brazo logístico en el Puerto de Santos. Ingresos anuales de exportación de nueve dígitos.

El Desafío

Contratos internacionales fragmentados entre entidades brasileñas limitaban el acceso a prestamistas de trade finance y hacían doloroso el due diligence para un potencial inversor minoritario. Retenciones brasileñas sobre pagos al exterior y una estructura societaria opaca perjudicaban la tarifación de los préstamos.

Nuestro Enfoque

Diseñamos una holding en Delaware sobre las subsidiarias brasileñas, reconstruimos los precios de transferencia conforme a las reglas OCDE de la Ley 14.596/2023 y estructuramos la planificación de Foreign Tax Credit bajo la Sección 901 para mitigar la doble tributación en ausencia de un tratado EE.UU.–Brasil. Subpart F / GILTI gestionados mediante elección de Sección 962 para los accionistas residentes en EE.UU.

Resultado

Acceso a líneas de trade finance en EE.UU. con mejor tarifación, estructura internacional limpia lista para venta de participación minoritaria y reducción proyectada en la fuga fiscal efectiva del grupo sobre flujos intercompany.

Brasil → EE.UU.Trade FinancePrecios de Transferencia

Caso 02 · Corporativo

Fundadores Europeos de SaaS: Flip a Delaware C-Corp para Serie A en EE.UU.

Dos cofundadores de una empresa europea de SaaS B2B con creciente base de clientes en EE.UU. y ARR cercano a ocho dígitos, preparando una ronda Serie A con inversores de venture capital estadounidenses.

El Desafío

Los VCs estadounidenses exigían una Delaware C-corp en la cima del cap table antes de invertir. Los fundadores necesitaban re-domiciliar la matriz sin desencadenar impuesto personal sobre la transferencia de valor, sin perder la propiedad de la PI y sin interrumpir la continuidad operativa en la UE.

Nuestro Enfoque

Estructuramos un intercambio de acciones por acciones bajo los principios de la Directiva de Fusiones de la UE, haciendo el flip fiscalmente neutro para los fundadores. PI retenida en la OpCo europea bajo licencia en condiciones de mercado hacia la matriz en Delaware, evitando completamente la exposición al impuesto de salida de ATAD que habría desencadenado la transferencia de la PI.

Resultado

Serie A cerrada con inversor líder estadounidense en términos estándar. Los fundadores preservaron la base fiscal previa al flip, mantuvieron la economía de propiedad de la PI y conservaron el equipo europeo operando sin interrupciones.

UE → EE.UU.Flip C-CorpEstructuración de PI

MOVILIDAD

Planificación de Residencia y Ciudadanía

Donde vives determina cómo tributas. Ayudamos a emprendedores e inversores a establecer residencia fiscal en jurisdicciones alineadas con tus objetivos financieros. Cada situación es diferente, por eso nunca recomendamos una solución genérica. Ya sea que estés considerando Paraguay por su sistema territorial, los Emiratos Árabes por la exención de impuesto sobre la renta, Italia u otras jurisdicciones, evaluamos cada opción en relación con tu panorama financiero completo antes de recomendar un camino.

Soluciones Comunes

Residencia por Inversión (Golden Visas)
Ciudadanía por Inversión (CBI)
Optimización de Residencia Fiscal
Adquisición de Segundo Pasaporte
Servicios de Conserjería de Reubicación

Tu residencia fiscal es la decisión más trascendental en estructuración internacional. Nos aseguramos de que tu elección se base en análisis, no en marketing.

Trabajo con Clientes

Casos de Estudio: Patrimonio Privado

Cómo hemos diseñado estructuras de residencia y patrimonio fiscalmente eficientes para fundadores post-exit. Detalles identificadores anonimizados por confidencialidad.

Caso 03 · HNWI

Fundador Británico Post-Exit: Reubicación a EAU y Estructura de Trust Offshore

Fundador residente en el Reino Unido que vendió una empresa tecnológica rentable por aproximadamente £8M, con equity adicional rolada en el comprador. Casado con hijos en edad escolar, buscando una base a largo plazo con impuesto cero y una estructura patrimonial duradera para sucesión.

El Desafío

El impuesto británico sobre ganancias de capital en la salida era la preocupación inmediata, agravado por el cambio del Reino Unido en abril de 2025 a un sistema tributario basado en residencia. El antiguo régimen non-dom fue reemplazado con un umbral de 10 años de residencia británica para exposición al IHT global, más una 'cola' de 10 años que mantiene a los ex-residentes expuestos tras la partida.

Nuestro Enfoque

Secuenciamos la salida y reubicación para que tanto la venta como la constitución del trust en Cayman ocurrieran antes de que la familia alcanzara la marca de 10 años de residencia británica, eliminando permanentemente la exposición global al IHT. Residencia en EAU establecida vía Golden Visa de Dubái, con banking, escolarización y gobernanza familiar coordinadas.

Resultado

Salida fiscal británica limpia, cero exposición continua al impuesto sobre la renta o ganancias de capital británico sobre activos extranjeros, y una estructura de trust duradera que aísla el patrimonio familiar del futuro impuesto de sucesiones británico independientemente de las elecciones de residencia de los hijos.

RU → EAUEstructura de TrustPlanificación de IHT

Caso 04 · HNWI

Fundador Español Post-Exit: Reubicación a Italia bajo el Régimen de Impuesto Fijo de €300k

Fundador español de tecnología que vendió un negocio SaaS, reteniendo un portafolio líquido significativo más equity rolada minoritaria. Quería permanecer dentro de la UE por razones familiares y culturales, pero escapar de la alta tributación marginal española sobre ingresos de inversión y dividendos.

El Desafío

El impuesto de salida español sobre ganancias no realizadas en participaciones significativas era una exposición activa, y el régimen español de impuesto sobre patrimonio hacía poco atractivo quedarse. El cliente quería una base fiscalmente eficiente en la UE con movilidad Schengen y un régimen que limitara predeciblemente el impuesto sobre ingresos de inversión extranjera.

Nuestro Enfoque

Aplicamos el régimen de impuesto fijo del Artículo 24-bis de Italia para nuevos residentes (€300.000/año bajo la Ley Presupuestaria 2026 para clientes que se trasladan a partir del 1 de enero de 2026). Impuesto de salida español diferido bajo el mecanismo intra-UE/EEE del Artículo 95 bis hasta la disposición efectiva de las acciones, no al momento de la partida.

Resultado

Límite predecible de €300k/año sobre impuesto italiano para ingresos de inversión extranjera durante los 15 años del régimen, impuesto de salida español diferido, exposición al impuesto sobre patrimonio eliminada y una base estable en la UE con pleno acceso Schengen.

España → ItaliaRégimen de Impuesto FijoDiferimiento de Impuesto de Salida

PROTECCIÓN

Protección Patrimonial y Estructuras de Privacidad

Proteger patrimonio a través de fronteras requiere estructuras que equilibren privacidad con cumplimiento. Diseñamos arreglos de fideicomisos, fundaciones y holdings que blindan activos contra litigios, riesgo político y acreedores, manteniendo pleno cumplimiento regulatorio. El objetivo es la privacidad, pero igualmente importante, la separación legal entre la responsabilidad personal y el patrimonio acumulado, estructurada para resistir cualquier escrutinio.

Soluciones Comunes

Formación de Fideicomiso Offshore
Fundaciones de Interés Privado
Servicios de Director Nominado
Estructuras de Holding Anónimas
Cortafuegos de Litigio y Planificación Sucesoria

La protección patrimonial efectiva se construye sobre sustancia jurídica, no sobre opacidad. Cada estructura que diseñamos es defendible, conforme y construida para el largo plazo.

LIQUIDEZ

Banca y Finanzas Internacionales

El sistema bancario es donde la mayoría de las estructuras internacionales fallan. Utilizamos una red de relaciones bancarias en jurisdicciones estables para abrir cuentas corporativas y privadas, configurar procesamiento de pagos y crear on/off-ramps en cumplimiento para activos digitales. Si te han rechazado cuentas bancarias debido a tu estructura, jurisdicción o industria, es exactamente por ahí donde comenzamos.

Soluciones Comunes

Apertura de Cuenta Bancaria Corporativa Internacional
Introducciones de Banca Privada
Procesamiento Mercantil de Alto Riesgo
Soluciones Bancarias Amigables con Cripto
Gestión de Tesorería Multidivisa

Resolvemos el problema bancario que impide que la mayoría de las estructuras internacionales se vuelvan operativas.

Trabajo con Clientes

Casos de Estudio: Propietarios de Empresas

Cómo hemos ayudado a dueños-operadores a expandirse al exterior, reestructurar antes de una venta y acceder a capital y relaciones bancarias en nuevos mercados. Detalles identificadores anonimizados por confidencialidad.

Caso 05 · SMB

Fabricante Familiar Mexicano: Expansión al Mercado Estadounidense vía Holding en Texas

Fabricante industrial familiar mexicano de segunda generación, con ingresos en el rango bajo de ocho dígitos (USD), expandiendo la distribución al mercado estadounidense mientras los socios mantenían residencia fiscal mexicana.

El Desafío

La familia quería una entidad limpia en EE. UU. para firmar contratos con clientes y emplear personal de ventas estadounidense, sin crear accidentalmente una presencia tributable para la matriz mexicana en EE. UU. ni exponer a los socios personalmente a la residencia fiscal americana. Los precios de transferencia sobre inventario proveniente de México debían ser defendibles, y la estructura tenía que estar lista para una eventual inversión de PE.

Nuestro Enfoque

Establecimos una entidad operativa en Texas bajo una holding estadounidense, estructurada de modo que los socios mantuvieran residencia fiscal mexicana sin crear un Establecimiento Permanente americano para la matriz. Aplicamos el Artículo 10 del tratado EE. UU.–México, asegurando la tasa reducida del 5% sobre dividendos (matriz mexicana con al menos 10% de participación en la entidad estadounidense). Precios de transferencia sobre inventario transfronterizo comparados y documentados para defender frente a una reasignación por el IRS.

Resultado

Presencia comercial estadounidense funcional lanzada dentro del año fiscal, documentación defendible de precios de transferencia implementada, tasa de 5% sobre dividendos asegurada y una estructura lista para aceptar due diligence de PE o una venta estratégica del brazo americano.

México → EE. UU.Planificación de TratadoPrecios de Transferencia

Caso 06 · SMB

Propietario Canadiense de PyME: Reestructuración Pre-Venta y Relocación a Emiratos Árabes

Único propietario de un negocio canadiense de servicios con ingresos en torno a CAD$30M y un camino claro hacia una venta en 18 meses. Enfocado en maximizar los ingresos después de impuestos mientras preparaba una base personal de largo plazo fuera de Canadá.

El Desafío

El impuesto canadiense de salida sobre ganancias no realizadas en las acciones de la empresa privada era la mayor exposición. Salir antes de la venta cristalizaría la ganancia en la partida; vender como residente canadiense activaría el impuesto canadiense completo sobre los ingresos. El cliente necesitaba una secuencia que minimizara el impuesto total en ambos eventos.

Nuestro Enfoque

Ejecutamos un rollover de la Sección 85 transfiriendo las acciones de la empresa operativa a una nueva holding canadiense, cristalizando la Exención de Ganancia de Capital Vitalicia (CAD $1,25M, incrementada en junio de 2024) a nivel del accionista antes de que cualquier impuesto de salida pudiera aplicarse. Residencia en Emiratos Árabes establecida post-venta. Distribuciones post-partida estructuradas bajo el tratado Canadá–EAU para minimizar la retención a no residentes de la Parte XIII.

Resultado

Impuesto canadiense total materialmente reducido sobre la combinación venta-y-salida comparado con un enfoque directo, una base estable en Emiratos para el propietario y flexibilidad continua sobre las distribuciones de la holding canadiense.

Canadá → EAURollover Sección 85Planificación LCGE

PRESERVACIÓN

Planificación de Legado y Sucesión

El patrimonio multigeneracional requiere estructuras que perduren más allá de cualquier miembro individual de la familia. Diseñamos arquitecturas de sucesión utilizando fideicomisos, fundaciones y marcos de gobernanza que garantizan la transferencia de patrimonio con eficiencia fiscal entre jurisdicciones y generaciones. Esto no es planificación sucesoria en un solo país. Es coordinar leyes de herencia, tratados tributarios y gobernanza familiar en cada jurisdicción donde residen los activos.

Soluciones Comunes

Fideicomisos Dinásticos Multigeneracionales
Cartas y Gobernanza Familiar
Redacción de Testamento Internacional
Estructuras para Evitar Sucesión
Fundaciones Filantrópicas

La planificación sucesoria internacional significa considerar las reglas de herencia de cada jurisdicción, no solo las de tu país de origen.

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¿No Sabes por Dónde Empezar?

La mayoría de los clientes necesitan soluciones en múltiples áreas de servicio. Un cambio de residencia frecuentemente desencadena reestructuración de entidades, que requiere nuevas relaciones bancarias, que se benefician de planificación de protección patrimonial. Diseñamos estructuras integradas, no servicios aislados.

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